Wat zijn DGA loon verzekeringen?
DGA loon verzekeringen zijn speciaal gericht op directeur-grootaandeelhouders van een bv die te maken hebben met unieke regels voor loon en verzekeringen. Als DGA ontvang je een salaris uit je bv, het zogenaamde gebruikelijk loon. Voor de meeste werknemers zijn loonverzekeringen, zoals de Werkloosheidswet (WW), Ziektewet (ZW) en Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen (WIA), verplicht. Als DGA ben je hier meestal van uitgezonderd en moet je zelf passende verzekeringen regelen om risico’s bij ziekte, arbeidsongeschiktheid of overlijden af te dekken.
Verzekeringsplicht DGA: hoe werkt het?
In Nederland geldt de gebruikelijkloonregeling voor DGA’s. Dit betekent dat je een minimaal salaris moet ontvangen, vastgesteld door de Belastingdienst, om belastingontwijking te voorkomen. Maar voor sociale werknemersverzekeringen geldt vaak een uitzondering voor DGA’s. Ben je statutair bestuurder en heb je (eventueel samen met familie) voldoende zeggenschap in de bv, dan ben je meestal niet verplicht verzekerd voor werknemersverzekeringen. Je betaalt dan ook geen premies voor WW, WIA of ZW. Alleen de inkomensafhankelijke bijdrage voor de Zorgverzekeringswet (Zvw) wordt wel op het DGA-loon ingehouden.
Uitzonderingen en toetsing verzekeringsplicht
De verzekeringsplicht hangt af van ondergeschiktheid en zeggenschap. Kan de DGA zelf over zijn ontslag beslissen of samen met familie de meerderheid van de aandelen houden, dan is er geen ondergeschiktheid en dus meestal geen verzekeringsplicht. Maar is de DGA ontslagbaar door aandeelhouders zonder eigen medewerking, dan kan er wel verzekeringsplicht zijn. Dit wordt getoetst op basis van de Regeling aanwijzing directeur-grootaandeelhouder.
Zelf verzekeren als DGA: welke opties zijn er?
Ben je als DGA niet verzekerd via de werknemersverzekeringen, dan is het verstandig zelf actie te ondernemen. Je bent namelijk niet automatisch financieel beschermd bij arbeidsongeschiktheid, ziekte of overlijden. Hieronder de belangrijkste verzekeringen voor DGA’s:
- Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV): biedt inkomen bij langdurige ziekte of arbeidsongeschiktheid. Je bepaalt zelf het verzekerd bedrag en de dekking. De premie hangt af van je beroep en gekozen opties.
- Nabestaandenverzekering: keert een bedrag uit aan nabestaanden bij overlijden. Dit geeft financiële zekerheid als je zou komen te overlijden tijdens je ondernemerschap.
- Ongevallenverzekering: biedt dekking bij blijvende invaliditeit of overlijden door een ongeval.
DGA loon verzekeringen versus gewone werknemersverzekeringen
Het grote verschil tussen een DGA en een reguliere werknemer zit in de verzekeringsplicht. Gewone werknemers zijn automatisch verzekerd voor sociale werknemersverzekeringen, terwijl de DGA, vanwege zijn zeggenschap in de bv, deze dekking meestal niet heeft. Dit betekent dat je als DGA actief moet kiezen voor passende privéverzekeringen om grote risico’s te vermijden en je inkomen veilig te stellen bij onverwachte situaties.
Waarom goed advies essentieel is
De regelgeving rondom DGA loon verzekeringen en gebruikelijk loon verandert regelmatig. Het is daarom verstandig je goed te laten adviseren door een expert zoals Salarisvriend. Zo weet je zeker dat je geen risico’s loopt en jouw verzekeringen optimaal aansluiten bij jouw situatie.
De oplossing voor jouw DGA salarisadministratie. In 3 minutes alles online geregeld.
Bij Salarisvriend helpen we ondernemers met het zorgvuldig organiseren van hun loonadministratie en HR-zaken, zodat alles juridisch en financieel optimaal is afgestemd. Een onduidelijke salarisadministratie kan leiden tot complicaties voor zowel werkgever als werknemer, en onnodige kosten met zich meebrengen. Onze aanpak biedt zekerheid en overzicht voor jou en je medewerkers. Dankzij onze uitgebreide expertise profiteer je van fiscale voordelen en voorkom je onaangename verrassingen.
Via Salarisvriend kun je eenvoudig een gratis intakegesprek boeken voor persoonlijk advies, en moeiteloos alle benodigde loon- en HR-documenten regelen. Zo ben je ervan verzekerd dat je bedrijfsvoering professioneel is vastgelegd en dat je personeel niet voor vervelende verrassingen komt te staan.
Lees meer over DGA Salaris: DGA Salaris
Begin vandaag nog met het optimaliseren van je salarisadministratie in 3 minuten alles online geregeld: Aanmelden
Veelgestelde vragen
Valt een DGA onder de verplichte werknemersverzekeringen?
In de meeste gevallen niet. Alleen als je als DGA geen doorslaggevende zeggenschap hebt in je bv, kan het voorkomen dat je wel onder de werknemersverzekeringen valt. In de praktijk is een DGA meestal uitgezonderd.
Waarom zijn DGA loon verzekeringen belangrijk?
Als DGA ben je meestal niet automatisch verzekerd tegen arbeidsongeschiktheid, ziekte of overlijden via de sociale werknemersverzekeringen. Met DGA loon verzekeringen dek je deze financiële risico’s af.
Welke verzekeringen zijn aan te raden voor een DGA?
Een arbeidsongeschiktheidsverzekering, nabestaandenverzekering en eventueel een ongevallenverzekering zijn aan te raden om inkomensverlies bij ziekte, arbeidsongeschiktheid of overlijden op te vangen.
Is het DGA-loon altijd fiscaal verplicht?
Ja, de Belastingdienst stelt jaarlijks een minimum voor het gebruikelijk loon vast voor DGA’s. In uitzonderingsgevallen mag het lager zijn, bijvoorbeeld bij startende bv’s met weinig inkomsten.
Salaris & HR uitbesteden bij Salarisvriend. al vanaf €7,50 per verloning
Voorkom onverwachte kosten en zorg ervoor dat jouw loonadministratie goed geregeld is. Met Salarisvriend krijg je direct inzicht in salarisbetalingen, loonheffingen en personeelsgegevens.
In 3 minuten je salarisadministratie uitbesteed.
